Ručí OSVČ za firemní dluhy celým majetkem?

OSVČ ručí za své závazky celým majetkem, tedy podnikatelským i soukromým. Neexistuje hranice mezi tím, co patří živnosti, a tím, co patří domácnosti. U společnosti s ručením omezeným je to jinak, ale i tam existují situace, kdy se osobní ručení vrací, třeba při úvěru. Otázky, které si podnikatelé před zahájením a při žádosti o úvěr kladou, najdete v následujících částech.

Může věřitel sáhnout i na můj dům nebo auto?

Ano. Fyzická osoba podnikající na živnostenský list odpovídá za dluhy veškerým majetkem. Věřitel, kterému nezaplatíte, může po soudním rozhodnutí navrhnout exekuci na byt, auto, účet i příjmy. Nezáleží na tom, zda byl dluh vzniklý z podnikání nebo ze soukromí.

Některé věci jsou z exekuce chráněny zákonem, například nezbytné vybavení domácnosti. Exekuce na příjmy má zákonná omezení, aby vám zůstalo na živobytí. Přesný rozsah ochrany ověřte v aktuálních předpisech. Nepočítejte však s tím, že majetek je bezpečný.

Praktický důsledek je, že před větším závazkem je třeba zvážit celý svůj majetek. Nejde jen o výši úvěru, ale o to, co vám může zbýt. Rozumná rezerva a pojištění snižují riziko. Také opatrnost při podpisu smluv.

Co když podnikám v s.r.o.?

Společnost s ručením omezeným odpovídá za své dluhy svým majetkem. Společník obvykle neručí osobně za závazky firmy, ručí jen do výše svého nesplaceného vkladu. Majetek společnosti a soukromý majetek jsou oddělené. To je hlavní důvod, proč lidé s.r.o. zakládají.

Oddělení má ale hranice. Jednatel odpovídá za řádnou péči o firmu a při úpadku může být odpovědný za škody, pokud porušil povinnosti. Příklad: pokračování v obchodování, když je firma zjevně v platební neschopnosti. Odpovědnost upravuje zákon o obchodních korporacích.

Další výjimkou je osobní ručení, které na sebe vezmete ve smlouvě. Banky a dodavatelé často požadují, aby společník nebo jednatel ručil za úvěr. Pak se z oddělení stává formalita. Proto si podmínky před podpisem pečlivě přečtěte.

Co znamená být ručitelem u úvěru?

Ručitel se zavazuje zaplatit dluh, pokud ho nezaplatí dlužník. Věřitel se může obrátit přímo na něj. Ručení platí za celý dluh včetně úroků a nákladů, pokud smlouva neurčí jinak. Je to vážný závazek, který se může dostat do exekuce.

Důležité je znění smlouvy. Zjistěte, zda ručíte do určité částky, nebo bez omezení. Zjistěte, zda lze ručení ukončit a za jakých podmínek. Neúplné informace vedou k překvapením.

Před podpisem se zeptejte, zda je ručení nezbytné. Někdy lze nahradit zástavou nemovitosti nebo pojištěním. Každá varianta má svá rizika. Zeptejte se právníka nebo poradce, který vám je vysvětlí.

Jak do toho zasahuje společné jmění manželů?

Majetek manželů často tvoří společné jmění. Dluhy jednoho z nich mohou ovlivnit i majetek, který patří oběma. Podmínky závisí na typu dluhu a na tom, zda druhý manžel s jeho vznikem souhlasil. Situace je složitá a zákon ji upravuje podrobně.

Proto se u podnikatelů používá úprava majetkových poměrů smlouvou. Manželé mohou zúžit nebo změnit rozsah společného jmění. Taková smlouva se sepisuje u notáře. Výhody a rizika posuďte s právníkem.

Převod majetku na manžela těsně před problémy není řešení. Věřitel se může domáhat, aby byl takový převod prohlášen za neúčinný, pokud poškodil jeho zájmy. Čas a motiv hrají roli. Nevýhoda může být vážná.

Jak riziko omezit?

Prvním krokem je rezerva. Peníze odložené na provoz na několik měsíců snižují potřebu půjčovat si v nouzi. Druhým je pojištění odpovědnosti a majetku, které kryje škody. Obojí chrání osobní majetek.

Třetím krokem je volba právní formy. Při vyšších rizicích, například ve stavebnictví nebo při velkých zakázkách, může být vhodné založit s.r.o. Má ale náklady a povinnosti, jako je účetnictví. Rozhodnutí závisí na rozsahu podnikání.

Čtvrtým je opatrnost při podpisech. Neručte za cizí dluhy bez poradenství. Neslibujte osobní záruku, když ji nevyžaduje zákon. Doporučila bych před každým větším závazkem vyžádat si konzultaci a smlouvu číst bez časového tlaku.

Můj tip: Doporučila bych sestavit si jednoduchý přehled, který ukáže, za co všechno ručíte: úvěry, leasing, záruky a smlouvy. Jednou za rok jej projděte a ukončete, co už není potřeba. Zapomenutá záruka může být nejdražší položkou.

Časté otázky

Ručí OSVČ i za dluhy z minulých let?

Ano, dluh nezaniká uplynutím roku. Věřitel ho může vymáhat do uplynutí promlčecí lhůty, která se řídí druhem pohledávky. Promlčení se může přerušit například uznáním dluhu. Konkrétní lhůtu posuďte s právníkem.

Chrání s.r.o. před osobním ručením vždy?

Ne vždy. Ochrana platí, pokud nepodepíšete osobní záruku a neporušíte povinnosti jednatele. Banky a dodavatelé často osobní ručení požadují. Pak ho nese jednatel nebo společník.

Mohu ručení zrušit?

Záleží na smlouvě. Ručení obvykle zaniká splněním dluhu nebo dohodou s věřitelem. Jednostranné odstoupení většinou možné není. Před podpisem proto zjistěte, jak lze ručení ukončit.

Zdroje

• Občanský zákoník (zákon č. 89/2012 Sb.)
• Zákon o obchodních korporacích (zákon č. 90/2012 Sb.)
• Ministerstvo spravedlnosti ČR